勞退自提 6% 試算
自提的錢是稅前扣除，自己投資的錢是稅後的。這頁把兩條路放在同樣的稅前薪水上比較： 算出各自的帳戶價值、自己投資要年化贏過多少才追得上自提，以及 60 歲領回時要不要繳稅。 純歷史統計與情境試算，非投資建議。
你的條件
自提上限是月提繳工資的 6%，月提繳工資最高 150,000 元（月薪超過的部分雇主與自提都不提繳）；提繳年數指從現在到 60 歲還會提繳幾年。
用實際發生過的報酬跑一次
勞退基金用開辦以來（2005–2025）的實際年度收益率；自行投資用你設定的年化。兩邊都按月投入（自提是按月扣薪）。 勾選壓力測試，會在最後一年套用 2008 級別的下跌（台股含息 −41.5%、勞退基金 −6.06%）。
60 歲領回來要不要繳稅
一次領：每滿一年年資 20.6 萬免稅；超過至 41.4 萬×年資 的部分半數課稅；再超過全額課稅（115 年適用）。 免稅額要拿整個帳戶比，雇主提繳的 6% 也算退職所得。
帳戶／免稅額（萬元）。假設雇主 6% ＋ 自提 6%、薪資不成長、年化用上一頁的勞退基金設定。
一次領 vs 月退：兩種領法的稅完全不同
提繳年資滿 15 年才能選月退；未滿 15 年只能一次領。 月領金額＝帳戶 ÷ 年金現值因子 ÷ 12，60 歲的因子是 20.2398（平均餘命 23 年、利率 1.1473%）。
⚠️ 月退是領到平均餘命屆滿為止，不是領到身故；未領完身故由遺屬或遺囑指定請領人一次領回。
這跟勞保老年年金（活多久領多久）是兩回事，勞退月退不具長壽保險的功能。
⚠️ 開始領之後金額不是固定的：專戶未領走的錢繼續參與基金運用並分配收益，計算基礎至少每三年檢討一次，
屆時依調整後利率、專戶賸餘金額與賸餘平均餘命重新核算（已開始領者平均餘命不再變動）。
所以提領期間的市場波動仍會影響月領金額，只是透過三年一次的重算慢慢反映。
⚠️ 提領期間沒有最低保證收益：施行細則第 32 條把保證界定為「開始提繳之日起至依法領取退休金之日止
期間之累積收益」，三年重算公式裡也只有利率、餘額、餘命三項，沒有保證下限。
所以選月退等於讓餘額在市場裡再放二十幾年而沒有地板，跌了就在下次重算時反映。
本頁的「地板」只計算累積期。個案請以勞保局函釋與實際核定為準。
資料來源
- 勞退基金逐年收益率（2005–2025）：勞動基金運用局官方統計「新制勞工退休基金經營概況」，並以各年度 12 月月報逐年解析交叉驗證（19 個重疊年度完全相符）。⚠️ 2005 年僅涵蓋 7–12 月。
- 最低保證收益率：同上月報揭露，16 個年度有數字。
- 退職所得：財政部稅務入口網，115 年適用標準。
- 股利稅：合併計稅 8.5% 可抵減與 28% 分離課稅，取對納稅人有利者。
怎麼算的
- 兩條路從同樣的稅前薪水出發：自提的錢免當年所得稅；不自提則先繳稅，剩下的才投資。
- 自行投資每年扣一次股利稅（預設現金殖利率取自 0050 近 11 年實際配息平均）；本金按月投入。
- 自提在期末課退職所得稅，只計算「因為自提而多出來」的那部分稅。
- 最低保證收益是請領時一次通算，不是每年結算滾進帳戶；累積期間帳戶該跌就跌。 勞保局原文：「勞工退休金運用收益，由開始提繳之日起至依法領取退休金之日止，不得低於以當地銀行 2 年定期存款利率計算之收益，如有不足由國庫補足之。」 提領期間是否另有保證，官方頁面未見明文，本頁的地板只計算累積期。
限制
- 勞退新制 94 年 7 月開辦，官方統計表自 94 年底起有揭露，所以序列自 2005 年起；該年僅半年。
- 假設薪資不成長、不中斷提繳、報酬率固定（歷史情境頁除外）。
- 未計手續費、證交稅、二代健保補充保費；未計勞退帳戶的其他提繳來源。
- 月薪以實際薪資輸入，只套月提繳工資上限 150,000 元，未套分級表的各級距，級距邊界會有小差異。
- 退職所得免稅額的年資用「還會提繳幾年」計算，等於假設帳戶從零開始。已經提繳多年的人，實際年資與帳戶餘額都更大，免稅額與應稅金額請用自己的總年資另估。
- 過去的報酬率不保證未來。這頁是歷史統計與情境試算，不是個人理財規劃。
本內容為公開資料之統計整理與歷史數據探討，本站非屬證券投資顧問事業，不提供任何個股或 ETF 之投資分析與推介建議，亦非招攬投資。過去績效不保證未來回報，請自行評估風險，盈虧自負。